|  |
РАСПОРЯЖЕНИЕ Министерства финансов МО от 12.09.2002 № 287
(ред. от 07.04.2004)
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ И ЕГО ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЕ ОРГАНЫ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ИСПОЛНЕНИЮ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА"
Официальная публикация в СМИ:
В данном виде документ не опубликован.
Первоначальный текст документа также не опубликован.
Утратил силу в связи с изданием распоряжения Министерства финансов МО от 29.08.2005 № 97.
------------------------------------------------------------------
Изменения, внесенные распоряжением Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188, вступили в силу со дня утверждения в установленном порядке координатором деятельности по закупкам и поставкам продукции для государственных нужд Московской области перечня однотипной продукции, закупаемой (поставляемой) для государственных нужд Московской области.
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 12 сентября 2002 г. № 287
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В МИНИСТЕРСТВО
ФИНАНСОВ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ И ЕГО ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЕ ОРГАНЫ
ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ,
ПОДЛЕЖАЩИХ ИСПОЛНЕНИЮ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
(в ред. распоряжений Министерства финансов МО
от 04.02.2003 № 49, от 24.07.2003 № 371,
от 07.04.2004 № 188)
Во исполнение пункта 2 статьи 226 Бюджетного кодекса Российской Федерации:
1. Утвердить Порядок представления в Министерство финансов Московской области и его территориальные органы документов для подтверждения денежных обязательств, подлежащих исполнению за счет средств областного бюджета (прилагается).
2. Распорядителям и получателям средств областного бюджета при представлении документов для подтверждения денежных обязательств в Управление областного казначейства Министерства финансов Московской области руководствоваться настоящим Порядком.
3. Управлению областного казначейства (Забрянский А.А.) довести утвержденный настоящим распоряжением Порядок представления в Министерство финансов Московской области и его территориальные органы документов для подтверждения денежных обязательств, подлежащих исполнению за счет средств областного бюджета, до распорядителей и получателей средств областного бюджета.
4. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на первого заместителя министра финансов Правительства Московской области Ю.Р. Исмагилова.
Министр финансов
Правительства Московской области
А.В. Кузнецов
Утвержден
распоряжением
Министерства финансов
Московской области
от 12 сентября 2002 г. № 287
ПОРЯДОК
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ,
ПОДЛЕЖАЩИХ ИСПОЛНЕНИЮ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
(название в ред. распоряжения Министерства
финансов МО от 24.07.2003 № 371)
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок определяет перечень и формы документов, представляемых в Министерство финансов Московской области для подтверждения денежных обязательств, принятых получателями бюджетных средств и подлежащих исполнению за счет средств областного бюджета.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
1.2. Настоящий Порядок разработан в соответствии с законодательством Российской Федерации и Московской области.
1.3. В целях настоящего Порядка применяются следующие понятия:
- бюджетное учреждение (далее - учреждение) - организация, созданная органом государственной власти Московской области для осуществления управленческих, социально - культурных, научно - технических и иных функций некоммерческого характера, деятельность которой финансируется из областного бюджет на основе сметы доходов и расходов;
- распорядитель средств областного бюджета (далее - Распорядитель) - орган государственной власти Московской области, получающий ассигнования из областного бюджета для их распределения между получателями средств областного бюджета, находящимися в его ведении;
- получатель средств областного бюджета (далее - Получатель) - бюджетное учреждение (или иная организация), имеющее право на получение бюджетных ассигнований из областного бюджета, в том числе орган государственной власти Московской области в случае осуществления им расходов по утвержденной смете доходов и расходов;
- бюджетное обязательство - признанная Министерством финансов Московской области обязанность совершить расходование средств областного бюджета в течение определенного срока, возникающая в соответствии с законом об областном бюджете и со сводной бюджетной росписью;
- лимит бюджетных обязательств - объем бюджетных обязательств, определяемый и утверждаемый для Распорядителя и Получателя Министерством финансов Московской области на период, не превышающий трех месяцев;
- денежное обязательство - принятое Получателем обязательство по осуществлению расходов и платежей в пределах доведенных до него лимитов бюджетных обязательств и сметы доходов и расходов.
1.4. При подтверждении исполнения денежных обязательств, принятых Получателем, Министерство финансов Московской области выполняет следующие функции:
- контроль соответствия принятия денежных обязательств утвержденной смете доходов и расходов, доведенным до Получателя лимитам бюджетных обязательств и кодам классификаций расходов бюджетов Российской Федерации;
- проверка оформления платежных документов и комплектности документов, подтверждающих правомерность расхода;
- подтверждение исполнения денежных обязательств (совершение разрешительной надписи).
1.5. Получатели имеют право принимать денежные обязательства за счет средств областного бюджета по следующим направлениям расходов:
- оплата труда в соответствии с заключенными трудовыми договорами и правовыми актами, регулирующими размер заработной платы соответствующих категорий работников;
- начисления на фонд оплаты труда;
- командировочные и иные компенсационные выплаты работникам;
- оплата товаров, работ, услуг без заключения государственных контрактов, в том числе оплата расходов по проведению мероприятий и в рамках целевых программ;
- оплата товаров, работ, услуг по заключенным государственным контрактам;
- трансферты населению.
В настоящем Порядке перечень документов для подтверждения денежных обязательств приведен в соответствии с направлениями расходов, указанными в данном пункте.
1.6. Заключение и оплата Получателями договоров (контрактов), исполнение которых осуществляется за счет средств областного бюджета, производится в пределах утвержденных им лимитов бюджетных обязательств, сметы доходов и расходов в соответствии с ведомственной классификацией расходов областного бюджета и экономической классификацией расходов бюджетов субъектов Российской Федерации с учетом принятых и неисполненных обязательств.
Не подлежат оплате за счет средств областного бюджета обязательства, принятые Получателями сверх утвержденных им лимитов бюджетных обязательств и сметы доходов и расходов.
Оплата за счет средств областного бюджета обязательств, вытекающих из заключенных Получателями договоров (контрактов), осуществляется после их регистрации в Министерстве финансов Московской области.
(п. 1.6 в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
1.7. Все закупки товаров, работ, услуг на сумму свыше 2000 минимальных размеров оплаты труда осуществляются исключительно на основе государственных контрактов, размещаемых на конкурсной основе.
Получатели, осуществляющие закупки товаров, работ, услуг, обязаны вести реестры закупок.
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
1.8. Подтверждение денежных обязательств завершается Министерством финансов Московской области 28 декабря.
1.9. Ответственность за соблюдение настоящего Порядка несут Получатели и Министерство финансов Московской области.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
1.10. Ответственность за правильность оформления и достоверность представленных документов, соблюдение норм расходов несут Получатели.
2. Порядок представления Получателями документов
для подтверждения денежных обязательств
2.1. Министерство финансов Московской области осуществляет процедуры выверки и подтверждения денежных обязательств в срок, не превышающий трех дней с момента представления Получателем пакета документов.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
2.2. Получатели, расходы на текущее содержание которых запланированы по одной предметной статье экономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации, представляют утвержденные сметы доходов и расходов на соответствующий год с поквартальной разбивкой по направлениям расходов, таким как "Оплата труда", "Начисления на фонд оплаты труда", "Приобретение предметов снабжения и расходных материалов", "Командировки и служебные разъезды", "Транспортные услуги", "Оплата услуг связи", "Оплата коммунальных услуг", "Прочие текущие расходы на закупки товаров и оплату услуг", "Приобретение и модернизация непроизводственного оборудования и предметов длительного пользования для государственных учреждений", "Капитальный ремонт".
Вышеуказанные сметы представляются в Министерство финансов Московской области в начале финансового года и при внесении изменений в сметы доходов и расходов.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
Для подтверждения денежных обязательств по вышеуказанным направлениям расходов Получатель представляет документы в соответствии с пп. 2.4-2.9 настоящего Порядка.
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
2.3. В начале финансового года Получатель представляет в Министерство финансов Московской области смету доходов и расходов, утвержденную в установленном порядке.
В начале финансового года и при внесении изменений в нижеприведенные документы Получатель представляет в Министерство финансов Московской области:
- штатное расписание, утвержденное в установленном порядке и согласованное с Распорядителем;
- Положение о выплатах стимулирующего характера;
- справку в произвольной форме о сроках выплаты заработной платы, согласованную с Министерством финансов Московской области;
- расчет среднемесячного фонда оплаты труда, утвержденный руководителем организации, который должен соответствовать бюджетным ассигнованиям на соответствующий период.
Штатное расписание с учетом внесенных изменений Получатель представляет в Министерство финансов Московской области в случае, когда данные изменения приводят к увеличению фонда оплаты труда.
(п. 2.3 в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
2.4. Абзац 1 исключен. - Распоряжение Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188.
Для подтверждения денежных обязательств по предметным статьям экономической классификации "Оплата труда гражданских служащих" и "Начисления на фонд оплаты труда" Получатель представляет следующий пакет документов:
- справку о начисленной заработной плате (приложение № 1);
- платежные поручения на уплату налога на доходы физических лиц, единого социального налога, взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
- чек на выплату наличных денежных средств либо доверенность на получение чека для выдачи наличных денег;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
- заявку на получение наличных денежных средств (приложение № 2).
При наличии выплат стимулирующего характера Получатель дополнительно представляет приказ руководителя организации об осуществлении соответствующих выплат с указанием суммы расхода либо размера выплат.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
Оплата стоимости путевок на санаторно - курортное лечение и оздоровление для работников и членов их семей за счет средств фонда социального страхования производится при представлении Получателем счетов на их оплату. Ответственность за возмещение работниками разницы между полной стоимостью путевок и стоимостью, оплачиваемой за счет средств обязательного социального страхования, несет Получатель.
Для получения депонированных сумм Получатель представляет:
- реестр депонированных сумм (приложение № 4);
- чек на выплату наличных денежных средств либо доверенность на получение чека для выдачи наличных денег;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
- заявку на получение наличных денежных средств (приложение № 2).
2.5. Для подтверждения денежных обязательств по оплате труда лиц, привлекаемых для выполнения работ по договорам гражданско - правового характера, Получатель представляет следующий пакет документов:
- реестр договоров для начисления заработной платы лицам, привлекаемым для выполнения работ по договорам гражданско - правового характера (приложение № 3);
- платежные поручения на уплату налога на доходы физических лиц, единого социального налога, взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
- чек на выплату наличных денежных средств либо доверенность на получение чека для выдачи наличных денег;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
- заявку на получение наличных денежных средств (приложение № 2).
2.6. Для подтверждения денежных обязательств по предметным статьям экономической классификации "Денежное довольствие военнослужащих" Получатель представляет следующий пакет документов:
- справку о начисленном денежном довольствии (приложение № 7);
- дефис исключен. - Распоряжение Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49.
- платежное поручение на уплату налога на доходы физических лиц;
- чек на выплату наличных денежных средств либо доверенность на получение чека для выдачи наличных денег;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
- заявку на получение наличных денежных средств (приложение № 2).
При назначении денежного довольствия и внесении изменений в суммы и виды выплат денежного довольствия Получатель представляет в Министерство финансов Московской области соответствующий приказ руководителя организации.
(абзац введен и в ред. распоряжений Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49, от 24.07.2003 № 371)
2.7. Для подтверждения денежных обязательств при оплате командировочных расходов и служебных разъездов Получатель представляет следующий пакет документов:
- заявку на получение наличных денежных средств (приложение № 2);
- приказ руководителя организации о командировании сотрудников;
- расчет сумм командировочных расходов к приказу, подписанный руководителем и главным бухгалтером организации и заверенный печатью;
- чек на выплату наличных денежных средств либо доверенность на получение чека для выдачи наличных денег.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
Для оплаты расходов по служебным разъездам Получатель представляет следующий пакет документов:
- заявку на получение наличных денежных средств (приложение № 2);
- расчет сумм расходов по служебным разъездам, подписанный руководителем и главным бухгалтером организации и заверенный печатью;
- чек на выплату наличных денежных средств либо доверенность на получение чека для выдачи наличных денег.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
2.8. Для подтверждения денежных обязательств при приобретении товаров, оплате работ и услуг путем проведения расчетов наличными деньгами Получатель представляет следующий пакет документов:
- заявку на получение наличных денежных средств (приложение № 2);
- чек на выплату наличных денежных средств либо доверенность на получение чека для выдачи наличных денег.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
- документы в соответствии с пунктами 2.9.2-2.9.5, 2.9.9 настоящего Порядка, исключая платежные поручения, в случаях, обусловленных соответствующими договорами.
(дефис введен распоряжением Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
Предельный размер расчетов наличными деньгами устанавливается в соответствии с действующими нормативными правовыми актами Центрального банка Российской Федерации.
Ответственность за целевое расходование средств при совершении расчетов наличными деньгами несет Получатель.
2.9. Для подтверждения денежных обязательств, возникающих при приобретении товаров, оплате работ и услуг без оформления государственного контракта путем проведения безналичных расчетов, Получатель представляет пакеты документов, состав которых зависит от экономического содержания расхода, в соответствии с пп. 2.9.1-2.11.8 настоящего Порядка. Кроме того, одновременно с вышеуказанными пакетами документов Получатель представляет выписку из реестра закупок (приложение № 9).
(абзац 1 в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
Погашение разовым платежом кредиторской задолженности за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги со сроком возникновения свыше 2 месяцев производится при наличии средств по соответствующей предметной статье экономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации и при представлении Получателем договора и справки о состоянии расчетов с организацией, осуществившей поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг. Справка о состоянии расчетов составляется на 1-е число текущего месяца, в ней указываются начисленные и перечисленные суммы помесячно, сальдо расчетов; справка подписывается руководителем и главным бухгалтером организации - Получателя и заверяется печатью. Погашение кредиторской задолженности за выполненные работы, оказанные услуги за период, предшествующий текущему году, производится в счет плановых назначений соответствующих расходов, предусмотренных законом об областном бюджете на текущий год, и при представлении Получателем договора и справки о состоянии расчетов, составленной с учетом вышеперечисленных требований. Ответственность за достоверность представленных сведений о состоянии расчетов несет Получатель.
Обязательное условие оформления представляемых документов - расшифровка подписей уполномоченных лиц и наличие четкого оттиска печати. Для документов, оформленных предпринимателем без образования юридического лица, наличие оттиска печати не является обязательным условием оформления представляемых документов. Представляемые Получателями договоры на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг заключаются в любой предусмотренной для совершения сделок форме, если законом для договоров данного вида не установлена определенная форма.
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
2.9.1. При приобретении товаров, включающем в себя приобретение предметов снабжения и расходных материалов, оборудования и предметов длительного пользования, возможны три варианта расчетов:
- авансовый платеж (до 30% стоимости, если авансирование предусмотрено договором);
- единовременная и окончательная оплата;
- расчеты в порядке плановых платежей (при приобретении продуктов питания, горюче - смазочных материалов и др.).
При авансовых платежах Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор поставки продукции, договор купли - продажи;
- платежное поручение.
При единовременной и окончательной оплате Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор поставки продукции, договор купли - продажи;
- счет-фактуру; справку-счет или иной документ, подтверждающий получение товара, при покупке автотранспортных средств;
(дефис в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
- накладные, акты сдачи - приемки продукции;
- платежное поручение.
Оплата разовой покупки товаров на сумму, не превышающую 60 тыс. руб., производится без оформления договора купли - продажи. Получатель представляет следующий пакет документов:
- счет на оплату товаров с указанием наименования, количества, цены единицы товара;
- платежное поручение.
Ответственность за полноту и своевременность получения товаров несет Получатель.
При плановых платежах Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор поставки продукции, предусматривающий плановые платежи;
- платежное поручение;
- акт сверки расчетов по состоянию на 1 число текущего месяца с указанием сальдо расчетов на начало месяца, предшествующего текущему, начисленных и уплаченных сумм за месяц, предшествующий текущему, подписанный руководителями и главными бухгалтерами обеих сторон, заверенный печатями организаций.
2.9.2. При проведении безналичных расчетов по оплате транспортных услуг, оказываемых сторонними организациями, выделяются три варианта представления документов для подтверждения принятых денежных обязательств:
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
- авансовый платеж (до 30% стоимости договора, если авансирование предусмотрено договором оказания услуг по техническому обслуживанию и ремонту собственных автотранспортных средств Получателя);
- единовременная и окончательная оплата;
- текущие платежи.
При авансовых платежах Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор оказания услуг;
- смету на оказание услуг (выполнение работ) или расчет стоимости услуг (работ), если таковые не являются неотъемлемой частью договора;
- платежное поручение.
При единовременной и окончательной оплате Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор оказания услуг по обслуживанию и ремонту собственных автотранспортных средств Получателя и иные документы, удостоверяющие оказание услуг (заказ-наряд, квитанция и др.);
- смету на оказание услуг (выполнение работ) или расчет стоимости услуг, если таковые не являются неотъемлемой частью договора;
- счет-фактуру (при оплате услуг по техническому обслуживанию и ремонту автотранспортных средств);
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
- акт выполненных работ или отметку на документе, удостоверяющем оказание услуг (заказ-наряд, квитанция и др.), о приемке заказа;
- платежное поручение.
(абзац в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
В случае оказания транспортных услуг предпринимателем без образования юридического лица дополнительно представляются копии свидетельства о регистрации в налоговом органе и лицензии на осуществление данного вида деятельности.
При текущих платежах Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор аренды транспортного средства, договор оказания услуг по обслуживанию и ремонту собственных автотранспортных средств Получателя;
- смету на оказание услуг (выполнение работ) или расчет стоимости услуг, если таковые не являются неотъемлемой частью договора;
- счет-фактуру;
- акт выполненных работ (при оплате услуг по техническому обслуживанию и ремонту автотранспортных средств;
- платежное поручение.
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
2.9.3. При проведении безналичных расчетов по оплате услуг связи выделяются три варианта представления документов для подтверждения принятых денежных обязательств:
- авансовый платеж;
- единовременная и окончательная оплата;
- текущие платежи.
Авансовые платежи, обусловленные договором, возможны при оплате услуг специальных линий связи, услуг подключения к сети Интернет, пользования сетью Интернет. В этих случаях Получатель представляет следующий пакет документов:
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
- договор оказания услуг;
- расчет стоимости услуг, если таковой не является неотъемлемой частью договора;
- счет;
- платежное поручение.
При единовременной и окончательной оплате, текущих платежах Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор оказания услуг;
- расчет стоимости услуг, если таковой не является неотъемлемой частью договора;
- счет - фактуру;
- платежное поручение.
Расчет стоимости оказанных услуг связи должен содержать сведения о тарифе на услуги связи, количестве номеров и типе используемых оконечных абонентских устройств, количестве радиотрансляционных точек, адресах установки.
Оплата междугородных переговоров производится при наличии на счете - фактуре резолюции руководителя организации об отнесении междугородных переговоров Получателя к переговорам по служебной необходимости.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
Оплата услуг сотовой и пейджинговой связи производится в соответствии с нормативными правовыми актами Московской области, для этого Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор;
- счет или иной документ, подтверждающий факт оказания услуг;
- платежное поручение.
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
2.9.4. При проведении безналичных расчетов по оплате коммунальных услуг по договорам Получатель представляет следующий пакет документов:
Для оплаты аренды зданий, помещений, земли и другого имущества:
- договор аренды;
- расчет арендной платы, если таковой не является неотъемлемой частью договора;
- платежное поручение.
Для оплаты оказанных коммунальных услуг:
- договор оказания услуг;
- расчет стоимости услуг, если таковой не является неотъемлемой частью договора;
- счет - фактуру за истекший период;
- платежное поручение.
Для оплаты льгот по коммунальным услугам работникам организации:
- реестр работников, имеющих право на льготы, с указанием суммы льгот по каждому работнику и периода, за который выплачиваются льготы, подписанный руководителем и главным бухгалтером организации и заверенный печатью;
- платежные поручения.
(абзац в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
Для компенсации расходов по оплате стоимости жилья и
коммунальных услуг работников, имеющих право на льготы:
- реестр работников, имеющих право на льготы, с указанием суммы льгот по каждому работнику и периода, за который выплачиваются льготы, подписанный руководителем и главным бухгалтером организации и заверенный печатью;
- чек на выплату наличных денежных средств либо доверенность на получение чека для выдачи наличных денег;
- заявку на получение наличных денежных средств;
- платежные поручения на перечисление сумм компенсаций на счета работников, открытые в банках или иных кредитных организациях (при безналичной оплате).
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
2.9.5. При проведении безналичных расчетов по оплате договоров на текущий ремонт оборудования и инвентаря выделяются два варианта представления документов для подтверждения принятых денежных обязательств:
- авансовый платеж (до 30% стоимости работ, если авансирование предусмотрено договором);
- единовременная и окончательная оплата.
При авансовых платежах Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор оказания услуг;
- смету или расчет стоимости услуг, если таковые не являются неотъемлемой частью договора;
- платежное поручение.
При единовременной и окончательной оплате Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор оказания услуг;
- смету или расчет стоимости услуг, если таковые не являются неотъемлемой частью договора;
- счет - фактуру;
- акт приемки выполненных работ;
- платежное поручение.
При проведении текущего ремонта оборудования и инвентаря физическим лицом Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор;
- расчет стоимости работ;
- акт приемки выполненных работ;
- пакет документов для выплаты заработной платы, предусмотренный п. 2.5;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
- счет - фактуру, накладные на использованные при ремонте материалы и комплектующие (при безналичной оплате);
- платежное поручение.
2.9.6. При проведении безналичных расчетов по оплате договоров на текущий ремонт зданий и сооружений выделяются два варианта представления документов для подтверждения принятых денежных обязательств:
- авансовый платеж (до 30% стоимости работ, если авансирование предусмотрено договором);
- единовременная и окончательная оплата.
При авансовых платежах Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор подряда;
- смету на проведение работ;
- платежное поручение.
При единовременной и окончательной оплате Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор подряда;
- счет - фактуру;
- смету на проведение работ;
- акт приемки выполненных работ с отражением фактических затрат по позициям сметы;
- платежное поручение.
Абзац исключен. - Распоряжение Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371.
Для оплаты расходов по текущему ремонту зданий и сооружений, проведенному физическим лицом по договору подряда или другому договору гражданско - правового характера, Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор;
- смету на проведение работ;
- акт приемки выполненных работ с отражением фактических затрат по позициям сметы;
- пакет документов для выплаты заработной платы, предусмотренный п. 2.5;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
- договор купли - продажи материалов и комплектующих (оформляется при разовых закупках на сумму, превышающую 60 тыс. руб.);
- счет - фактуру, накладные на использованные при ремонте материалы и комплектующие;
- платежное поручение.
Абзац исключен. - Распоряжение Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371.
2.9.7. При проведении безналичных расчетов по оплате договоров на капитальный ремонт зданий и сооружений выделяются два варианта представления документов для подтверждения принятых денежных обязательств:
- авансовый платеж (до 30% стоимости работ, но не более 30% годовых бюджетных ассигнований, если авансирование предусмотрено договором);
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
- единовременная и окончательная оплата.
Списание средств на проведение капитального ремонта осуществляется на основании представленного Распорядителем на текущий год Перечня объектов на проведение капитального ремонта (приложение № 6). При необходимости в указанный Перечень могут вноситься изменения в течение года (приложение № 8).
При авансовых платежах Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор подряда;
- смету на проведение работ;
- платежное поручение.
Смета на проведение капитального ремонта должна быть согласована с Распорядителем. Сметная стоимость проектов на капитальный ремонт зданий и сооружений до их утверждения подлежит согласованию с уполномоченной организацией государственной вневедомственной экспертизы Московской области (ГУМО "Мособлгосэкспертиза") либо с иной организацией, уполномоченной на проведение ведомственной экспертизы.
(абзац в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
При единовременной и окончательной оплате Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор подряда;
- смету на проведение работ;
- счет - фактуру;
- акт приемки выполненных работ и справку о стоимости выполненных работ (услуг) и затрат по форме КС-3;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
- платежное поручение.
Если в период проведения работ по капитальному ремонту возникла необходимость в дополнительных работах, то составляются дополнительное соглашение к договору подряда и дополнительная смета, которая подлежит согласованию с ГУМО "Мособлгосэкспертиза" либо с иной организацией, уполномоченной на проведение ведомственной экспертизы, а также с Распорядителем.
(абзац в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
Акт приемки выполненных работ по капитальному ремонту должен быть согласован с Распорядителем.
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
Ответственность за целевое и эффективное использование средств областного бюджета, выделенных на проведение капитального ремонта, несут Распорядители и Получатели.
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
2.9.8. Для оплаты научно - исследовательских работ Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор подряда;
- смету расходов на выполнение работ;
- календарный план - график работ;
- счет - фактуру;
- справку о стоимости выполненных работ;
- акт приемки проектной документации, выполненных работ;
- платежное поручение.
При оплате научно - исследовательской работы допускается оплата по статье сметы расходов "Оплата услуг сторонних организаций" в размере до 30% стоимости научно - исследовательской работы, по статье "Накладные расходы" - в размере до 15% стоимости научно - исследовательской работы.
2.9.9. При проведении безналичных расчетов по оплате договоров на выполнение работ и оказание услуг, не перечисленных в пп. 2.9.2-2.9.8, выделяются два варианта представления документов для подтверждения принятых денежных обязательств:
- авансовый платеж (до 30% стоимости работ, услуг, если авансирование предусмотрено договором, и в размере, обусловленном договором, при оплате расходов на страхование жизни, здоровья и имущества, за обучение, подготовку и переподготовку специалистов в соответствии с законодательством Российской Федерации, при оплате услуг распространения периодических печатных изданий по подписке, при оплате расходов, связанных с приобретением неисключительных прав на программы для ЭВМ и базы данных, в том числе их лицензионным обслуживанием);
(в ред. распоряжений Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49, от 24.07.2003 № 371, от 07.04.2004 № 188)
- единовременная и окончательная оплата.
При авансовых платежах Получатель представляет следующий пакет документов:
- договор оказания услуг;
- расчет стоимости услуг, если таковой не является неотъемлемой частью договора;
- платежное поручение.
Абзац исключен. - Распоряжение Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371.
Кроме того, при единовременной и окончательной оплате услуг по оценке имущества организаций Получатель представляет отчет об оценке.
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
2.9.10. Для осуществления оплаты расходов на проведение централизованных мероприятий представляется следующий пакет документов:
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
- календарный план мероприятий, утвержденный руководителем организации, с указанием объема финансирования по каждой позиции;
- приказ руководителя организации о проведении мероприятия;
- смету на проведение мероприятия;
- акт выполненных работ, содержащий фактические затраты на проведение работ по позициям, отраженным в смете на проведение мероприятий.
Авансирование на проведение централизованных мероприятий возможно в размере, обусловленном договорами. Ответственность за целевое использование средств при проведении мероприятий несет Получатель.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
2.9.11. Финансирование расходов по капитальному строительству, по компенсации выпадающих доходов предприятий в связи с предоставлением льгот, отдельных мероприятий и целевых программ, расходов за счет средств, выделенных из резервных фондов Губернатора Московской области на непредвиденные расходы и на предупреждение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий, а также иных расходов, определенных законом об областном бюджете на соответствующий финансовый год, которые утверждаются постановлениями и распоряжениями Губернатора Московской области, постановлениями Правительства Московской области, Порядком, утвержденным Министерством финансов Московской области и Министерством строительного комплекса Московской области, двусторонними соглашениями между Министерством финансов Московской области и государственными заказчиками программ, распорядительными документами министра финансов Правительства Московской области, осуществляется в соответствии с условиями и на основании документов, указанных в соответствующих нормативных правовых актах.
(п. 2.9.11 в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
2.9.12. Для оплаты отдельных видов расходов Получатель представляет следующие пакеты документов:
При приобретении путевок в детские оздоровительные лагеря:
- договор;
- счет (при предварительной оплате);
- распределение путевок по территориальным подразделениям органов социальной защиты населения (при предварительной оплате);
- счет - фактуру и накладную (при окончательной оплате по договору);
- списки детей и сопровождающих их лиц с указанием смены, дат рождения и местожительства детей, подписанные руководителем органа социальной защиты населения и заверенные печатью (при окончательной оплате по договору);
- платежное поручение.
(абзац в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
При частичном возмещении стоимости путевок в детские оздоровительные лагеря, кроме нижеперечисленных:
- заявка от органа социальной защиты населения муниципального образования с указанием продолжительности смены;
- платежное поручение;
(дефис в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
- платежный документ (платежное поручение с отметкой банка, квитанция к приходному кассовому ордеру);
- список детей с указанием смены, дат рождения и местожительства детей, подписанный руководителем органа социальной защиты населения муниципального образования и заверенный печатью.
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
При частичном возмещении стоимости путевок в городские детские оздоровительные лагеря с дневным пребыванием и детские оздоровительные лагеря, находящиеся на балансе предприятия:
- заявка от органа социальной защиты населения муниципального образования с указанием продолжительности смены;
- платежное поручение;
(дефис в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
- справка о том, что оздоровительный лагерь находится на балансе предприятия либо организован органом исполнительной власти муниципального образования;
- список детей с указанием смены, дат рождения и мест жительства детей, подписанный руководителем соответствующего лагеря, заверенный печатью и утвержденный руководителем органа социальной защиты населения муниципального образования.
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
При оплате расходов, связанных с направлением больных на обследование и лечение:
- приказ руководителя учреждения с указанием места жительства и паспортных данных больного;
- договор на оказание данных услуг;
- счет на оплату или счет - фактуру, если оплата производится за уже оказанную услугу;
- платежное поручение.
2.10. Для подтверждения денежных обязательств по оплате товаров, работ, услуг по государственным контрактам при финансировании государственного заказа Московской области Получатель представляет пакеты документов в объеме и в сроки, устанавливаемые нормативными правовыми актами и распорядительными документами Московской области.
(п. 2.10 в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
2.11. Для подтверждения денежных обязательств по выплатам трансфертов населению Получатель представляет пакет документов, зависящий от вида выплат.
2.11.1. Выплата стипендий учащимся, студентам, аспирантам; на компенсационные выплаты на питание, ежегодного и единовременного пособий обучающимся из числа детей - сирот и детей, находящихся без попечения родителей; на приобретение книгоиздательской продукции педагогическим работникам; на другие выплаты трансфертов, не перечисленных в пп. 2.11.2-2.11.7, осуществляется при представлении Получателем следующего пакета документов:
- заявки на получение наличных денежных средств (приложение № 2);
- чека на выплату наличных денежных средств либо доверенность на получение чека для выдачи наличных денег;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
- справки - расчета начисленных трансфертов (приложение № 5).
2.11.2. Выплата адресной материальной помощи населению Московской области учреждениями социальной защиты населения осуществляется на основании следующего пакета документов:
- протокола заседания комиссии по оказанию адресной материальной помощи;
- приказа председателя Комитета социальной защиты населения Московской области с указанием фамилий и инициалов получателей о выплате адресной материальной помощи;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
- платежного поручения.
Оплата централизованных закупок продукции для оказания адресной натуральной помощи малообеспеченным гражданам Московской области осуществляется на основании следующего пакета документов:
- приказа председателя Комитета социальной защиты населения о закупке товаров для оказания адресной натуральной помощи малообеспеченным гражданам Московской области;
- реестра распределения товаров для оказания адресной натуральной помощи по органам социальной защиты населения муниципальных образований;
- договора поставки (договора купли-продажи);
- счета-фактуры;
- накладной, акта сдачи-приемки продукции;
- платежного поручения.
(абзац в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
2.11.3. Оплата обеспечения определенных категорий населения Московской области протезно-ортопедическими изделиями осуществляется при представлении следующего пакета документов:
- договора с протезно-ортопедическим предприятием (допускается авансирование работ в размере 50% от стоимости договора);
- акта выполненных работ;
- счета-фактуры с приложением реестра получателей протезно-ортопедических изделий с указанием фамилии, имени, отчества и местожительства получателей, стоимости протезно-ортопедических изделий и даты их выдачи получателю, подписанного руководителем и главным бухгалтером поставщика (исполнителя);
- платежного поручения.
(п. 2.11.3 в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
2.11.4. Оплата приобретения путевок на санаторно - курортное лечение и оздоровительный отдых для отдельных категорий граждан органами социальной защиты населения осуществляется на основании следующего пакета документов:
- договора оказания услуг;
- счета (при предварительной оплате);
- реестра распределения путевок по органам социальной защиты населения муниципальных образований с указанием наименований категорий льготников и официальных наименований органов социальной защиты муниципальных образований Московской области, подписанного председателем Комитета социальной защиты населения Московской области;
(в ред. распоряжений Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371, от 07.04.2004 № 188)
- счета - фактуры и накладной (при окончательном расчете);
- платежного поручения.
2.11.5. Для возмещения расходов определенных категорий населения на приобретение автомобильного транспорта, инвалидных колясок Получатель представляет следующий пакет документов:
- приказ председателя Комитета социальной защиты населения Московской области о возмещении расходов с указанием фамилий и инициалов получателей денежных средств;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
- справку - счет (при приобретении автомобильного транспорта);
- копии платежных документов, подтверждающих произведенные затраты;
- платежное поручение.
Абзац исключен. - Распоряжение Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188.
2.11.6. Для компенсации расходов по зубопротезированию определенных категорий населения Получатель представляет следующие документы:
- реестр счетов - фактур на оплату с указанием фамилии, имени, отчества и местожительства получателей услуг, стоимости оказанных услуг;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
- платежное поручение.
2.11.7. Для выплаты компенсаций работникам организаций за использование личных легковых автомобилей для служебных поездок Получатель представляет следующие документы:
- приказ руководителя организации о выплате компенсации;
- расчет суммы расхода, подписанный руководителем и главным бухгалтером организации, заверенный печатью;
- заявку на получение наличных денежных средств (приложение № 2);
- чек на выплату наличных денежных средств либо доверенность на получение чека для выдачи наличных денег.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003 № 49)
2.11.8. Оплата расходов, связанных с реализацией Федеральных законов "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации", "О погребении и похоронном деле", Законов Российской Федерации "О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС", не перечисленных в пп. 2.9.10-2.9.12, 2.11.1-2.11.5 настоящего Порядка, осуществляется на основании следующих документов:
- приказа председателя Комитета социальной защиты населения Московской области об осуществлении соответствующей выплаты;
- реестра распределения средств областного бюджета по органам социальной защиты населения муниципальных образований Московской области с указанием их официальных наименований, утвержденного председателем Комитета социальной защиты населения Московской области;
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
- платежного поручения.
(подп. 2.11.8 введен распоряжением Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
3. Для подтверждения денежных обязательств Получатель представляет в Министерство финансов Московской области подлинники документов, перечисленных в настоящем Порядке.
Для оформления права работника организации выступать в качестве доверенного лица Получателя при представлении в Министерство финансов Московской области документов для подтверждения денежных обязательств, подлежащих исполнению за счет средств областного бюджета, применяется доверенность (приложение № 10). В качестве доверенных лиц Получателя могут выступать не более трех работников организации. Доверенности представляются в Министерство финансов Московской области. В случае окончания срока действия доверенности или при замене доверенного лица Получатель представляет в Министерство финансов Московской области письмо руководителя организации об аннулировании ранее выданной доверенности и новую доверенность.
Документы для подтверждения денежных обязательств, подлежащих исполнению за счет средств областного бюджета, принимаются Министерством финансов Московской области по описи, составленной Получателем и подписанной работником организации, указанным в доверенности (приложение № 11).
При осуществлении расходов по оплате услуг связи, коммунальных услуг и аренды помещений, сооружений, земли Получатель представляет в Министерство финансов Московской области копии договора аренды помещений, сооружений, земли, договоров оказания услуг связи, коммунальных услуг, заверенные печатью Получателя и подписью его руководителя. Договоры аренды помещений, сооружений, земли должны быть зарегистрированы в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и Московской области. Копии данных документов хранятся в Министерстве финансов Московской области и, если в них не были внесены изменения, повторного представления не требуют.
В остальных случаях при осуществлении расходов на сумму до 60 тысяч рублей после проверки оформления расчетных документов и подлинников документов, подтверждающих правомерность расхода, последние возвращаются Получателю; при осуществлении расходов на сумму свыше 60 тысяч рублей подлинники расчетных документов, третьи подлинные экземпляры либо нотариально заверенные копии договоров, приложений к ним, смет, актов, а также иных документов по требованию Министерства финансов Московской области, представленные Получателем, хранятся в Министерстве финансов Московской области.
Министерство финансов Московской области по основаниям, установленным действующим законодательством Российской Федерации и Московской области, а также в случае представлении документов, не соответствующих требованиям настоящего Порядка, оформляет отказ от подтверждения денежных обязательств (приложение № 12).
(п. 3 в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 07.04.2004 № 188)
4. В случае необходимости Министерство финансов Московской области оставляет за собой право требовать от Распорядителей и Получателей иные документы для подтверждения денежных обязательств, подлежащих исполнению за счет средств областного бюджета.
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 24.07.2003 № 371)
Приложение № 1
к Порядку
(в ред. распоряжения Министерства финансов МО
от 07.04.2004 № 188)
СПРАВКА
О НАЧИСЛЕННОЙ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ
_________________________________________________
(наименование организации, учреждения)
_________________________________________________
(№ лицевого счета)
чек № _____________________
за ______________ 200__ года
(месяц)
-----------------------------------------T----T--------------T---------T------------T--------------¬
¦Расчетные показатели ¦№ ¦Вход. сальдо ¦Начислено¦Перечислено ¦К перечислению¦
¦ ¦стр.¦расчетов: ¦за месяц ¦(оплачено) в¦(получению) в ¦
¦ ¦ ¦дебетовое (-),¦ ¦течение ¦окончательном ¦
¦ ¦ ¦кредитовое (+)¦ ¦месяца ¦расчете ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦Фонд оплаты труда - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ст. 110100, всего (стр. 02 + 16 + 18) ¦ 01 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦Ст. 110110, всего ¦ 02 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦Из них: налог на доходы физ. лиц (13%) ¦ 03 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ профсоюз ¦ 04 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ алименты ¦ 05 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 06 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 07 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦К выдаче по ст. 110110 ¦ 08 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦В том числе: зарплата ¦ 09 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ отпускные ¦ 10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ премия ¦ 11 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ мат. помощь к отп. ¦ 12 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ мат. помощь разовая ¦ 13 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦Ст. 110130 - выходное пособие, всего ¦ 16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦К выдаче наличными по ст. 110130 ¦ 17 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦Ст. 110160 - всего ¦ 18 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦К выдаче наличными по ст. 110160 ¦ 19 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦К выдаче из ФОТ по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ст. 110100 (стр. 08 + 17 + 19) ¦ 21 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 22 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦Ст. 110200, всего ¦ 23 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦В т.ч.: Пенсионный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (страховая часть) ¦ 24 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ Пенсионный фонд (накопит. часть)¦ 25 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ Пенсионный фонд (14%) ¦ 26 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ Фонд соцстрахования (4%) ¦ 27 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ Территориальный ФОМС (3,4%) ¦ 28 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ Федеральный ФОМС (0,2%) ¦ 29 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦Страхование от несчастных случаев ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(_____%) ¦ 30 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦К выдаче по ст. 110200, всего ¦ 32 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦В том числе: больничные листы ¦ 33 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ пособия ¦ 34 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ компенсации ¦ 35 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦К выдаче по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ст. 110100 и ст. 110200 ¦ 36 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 37 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------------------------------+----+--------------+---------+------------+---------------
Руководитель организации _____________ _____________________
(учреждения) (подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Приложение № 2
к Порядку
ЗАЯВКА № ________
НА "___" _______________________ 200___ ГОДА
НА ПОЛУЧЕНИЕ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
__________________________________________________________________
(наименование организации, учреждения)
__________________________________________________________________
(№ лицевого счета)
по чеку № ________________________________________________________
----T--------------------T---------------------------T-----¬
¦№ ¦Наименование расхода¦Бюджетная классификация ¦Сумма¦
¦п/п¦ +---T---T----T---T---T------+ ¦
¦ ¦ ¦ФКР¦ППП¦КЦСР¦КВР¦ЭКР¦вид ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦статьи¦ ¦
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+--------------------+---+---+----+---+---+------+-----+
¦ ¦Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+--------------------+---+---+----+---+---+------+------
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
(сумма прописью)
Руководитель организации (учреждения) _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Приложение № 3
к Порядку
РЕЕСТР ДОГОВОРОВ
ДЛЯ НАЧИСЛЕНИЯ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ ЛИЦАМ, ПРИВЛЕКАЕМЫМ
ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ РАБОТ ПО ДОГОВОРАМ ГРАЖДАНСКО -
ПРАВОВОГО ХАРАКТЕРА
__________________________________________________________________
(наименование организации, учреждения)
__________________________________________________________________
(№ лицевого счета)
чек № __________ за ____________ 200__ г.
(месяц)
----T------------------T--------T-----------T----------T---------T--------T-------------¬
¦№ ¦Ф.И.О. внештатног и дата¦Дата ¦Содержание¦Начислено¦Удержано¦К получению в¦
¦п/п¦сотрудника ¦договора¦подписания ¦работ ¦ ¦ ¦окончательном¦
¦ ¦ ¦ ¦акта ¦ ¦ ¦ ¦расчете ¦
¦ ¦ ¦ ¦выполненных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦работ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+-------------+
+---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+-------------+
+---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+-------------+
+---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+-------------+
+---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+-------------+
+---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+-------------+
+---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+-------------+
+---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+-------------+
+---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+-------------+
+---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+-------------+
+---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+-------------+
¦ ¦Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+------------------+--------+-----------+----------+---------+--------+--------------
К перечислению в Пенсионный фонд РФ (страховая часть) _________
в Пенсионный фонд РФ (накопительная часть) _____
в Пенсионный фонд РФ (14%) _____________________
в территориальный ФОМС (3,4%) __________________
в федеральный ФОМС (0,2%) ____________________.
(абзац введен распоряжением Министерства финансов МО от
04.02.2003 № 49)
Руководитель организации (учреждения) _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Приложение № 4
к Порядку
РЕЕСТР
ДЕПОНИРОВАННЫХ СУММ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ "___" ________ 2002 Г.
__________________________________________________________________
(наименование организации, учреждения)
__________________________________________________________________
(№ лицевого счета)
чек № ________________
----T-----------------T--------T---------------------------T-----¬
¦№ ¦Ф.И.О. получателя¦Дата ¦Бюджетная классификация ¦Сумма¦
¦п/п¦ ¦сдачи на+---T---T----T---T---T------+ ¦
¦ ¦ ¦депонент¦ФКР¦ППП¦КЦСР¦КВР¦ЭКР¦вид ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦статьи¦ ¦
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
+---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+-----+
¦ ¦Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+-----------------+--------+---+---+----+---+---+------+------
Руководитель организации (учреждения) _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Приложение № 5
к Порядку
СПРАВКА - РАСЧЕТ НАЧИСЛЕННЫХ ТРАНСФЕРТОВ
__________________________________________________________________
(наименование организации, учреждения)
__________________________________________________________________
(№ лицевого счета)
__________________________________________________________________
(коды по ФКР, ППП, КЦСР, КВР, ЭКР)
чек № ________________
за ____________ 200__ года
(месяц)
----T------------------------T-----------T------------------¬
¦№ ¦Наименование контингента¦Количество ¦Начисленная сумма,¦
¦п/п¦получателей с указанием ¦получателей¦руб. ¦
¦ ¦нормы выплаты на 1 ¦ ¦ ¦
¦ ¦получателя ¦ ¦ ¦
+---+------------------------+-----------+------------------+
¦(в ред. распоряжения Министерства финансов МО от 04.02.2003¦
¦№ 49) ¦
+---T------------------------T-----------T------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
+---+------------------------+-----------+------------------+
¦ ¦Итого ¦ ¦ ¦
L---+------------------------+-----------+-------------------
Руководитель организации (учреждения) _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Приложение № 6
к Порядку
УТВЕРЖДАЮ
_____________
_____________
ПЕРЕЧЕНЬ
ОБЪЕКТОВ НА ПРОВЕДЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО РЕМОНТА
В 200____ ГОДУ
----T------------T---T-------------T---------T----------T---------¬
¦№ ¦Наименовани妹 ¦Наименование ¦Вид работ¦Сроки ¦Стоимость¦
¦п/п¦Получателя ¦п/п¦объекта работ¦ ¦проведения¦работ, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦работ ¦тыс. руб.¦
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
+---+------------+---+-------------+---------+----------+---------+
L---+------------+---+-------------+---------+----------+----------
Приложение № 7
к Порядку
СПРАВКА
О НАЧИСЛЕННОМ ДЕНЕЖНОМ ДОВОЛЬСТВИИ
__________________________________________________________________
(наименование организации, учреждения)
__________________________________________________________________
(№ лицевого счета)
чек № ________________
за ____________ 200__ года
(месяц)
---------------------------------------T----T---------T------------T--------------¬
¦Расчетные показатели ¦№ ¦Начислено¦Перечислено ¦К перечислению¦
¦ ¦стр.¦за месяц ¦(оплачено) в¦(получению) в ¦
¦ ¦ ¦ ¦течение ¦окончательном ¦
¦ ¦ ¦ ¦месяца ¦расчете ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦Фонд оплаты труда - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ст. 110100, всего (стр. 02 + стр. 13) ¦ 01 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦Ст. 110120, всего ¦ 02 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦Из них: налог на доходы физ. лиц (13%)¦ 03 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ алименты ¦ 04 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 05 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 06 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 07 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 08 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦К выдаче наличными по ст. 110120 ¦ 09 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 10 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 11 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 12 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦Ст. 110130 - выходное пособие, всего ¦ 13 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 14 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 15 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 16 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦К выдаче наличными по ст. 110130 ¦ 17 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦ ¦ 18 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----+---------+------------+--------------+
¦К выдаче наличными из ФОТ по ¦ 19 ¦ ¦ ¦ ¦
¦ст. 110100 (стр. 09 + стр. 17) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------------------------------+----+---------+------------+---------------
Руководитель организации (учреждения) _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Приложение № 8
к Порядку
УТВЕРЖДАЮ
________________
________________
ИЗМЕНЕНИЯ ОТ "___" ________ 200____ Г. № _____ К ПЕРЕЧНЮ
ОБЪЕКТОВ НА ПРОВЕДЕНИЕ КАПИТАЛЬНОГО РЕМОНТА В 200__ ГОДУ
----T------------T------------------------------------------------T------------¬
¦№ ¦Наименование¦Содержание изменения ¦Стоимость ¦
¦п/п¦Получателя +---T------------T---------T----------T----------+работ с ¦
¦ ¦ ¦№ ¦Наименование¦Вид работ¦Сроки ¦Изменение ¦изменениями,¦
¦ ¦ ¦п/п¦объекта ¦ ¦проведения¦стоимости ¦тыс. руб. ¦
¦ ¦ ¦ ¦работ ¦ ¦работ ¦работ, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(+, -) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тыс. руб. ¦ ¦
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
+---+------------+---+------------+---------+----------+----------+------------+
L---+------------+---+------------+---------+----------+----------+-------------
Приложение № 9
к Порядку
(введено распоряжением Министерства финансов МО
от 07.04.2004 № 188)
ВЫПИСКА ИЗ РЕЕСТРА ЗАКУПОК
НА ________________ 200__ Г.
Заказчик ______________________________
----T--------------------------T------------------T----------------------------¬
¦№ ¦Наименование однотипных ¦Расчетный документ¦Общая сумма закупки ¦
¦п/п¦товаров, работ, услуг <*> +--------T---------+с учетом суммы по расчетному¦
¦ ¦ ¦№ ¦Дата ¦документу по гр. 3, 4 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦нарастающим итогом ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦с начала года, руб. ¦
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
+---+--------------------------+--------+---------+----------------------------+
L---+--------------------------+--------+---------+-----------------------------
Руководитель организации _____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
-----------------------------------
<*> Перечень однотипной продукции утверждается координатором деятельности по закупкам и поставкам продукции для государственных нужд Московской области.
Приложение № 10
к Порядку
(введено распоряжением Министерства финансов МО
от 07.04.2004 № 188)
ДОВЕРЕННОСТЬ <*>
Дата выдачи "___" ________________ 200__ г.
Доверенность выдана
__________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
__________________________________________________________________
(должность)
Паспорт: серия _________ № _______________________________________
Кем выдан: _______________________________________________________
Дата выдачи: "___" __________________ 19____ г.
на представление в Управление областного казначейства Министерства
финансов Московской области расчетных документов и документов,
подтверждающих правомерность расхода, по лицевому счету __________
__________________________________________________________________
(номер лицевого счета)
Доверенность действительна по "___" ____________________ 20__ г.
Подпись лица, получившего доверенность ___________________________
Руководитель организации _____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Главный бухгалтер _____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
-----------------------------------
<*> Оформляется на бланке организации, которой открыт лицевой счет в финансовом органе.
Приложение № 11
к Порядку
(введено распоряжением Министерства финансов МО
от 07.04.2004 № 188)
ОПИСЬ
ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДСТАВЛЕННЫХ В МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ
МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ ДЛЯ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ИСПОЛНЕНИЮ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ
ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
__________________________________________________________________
(наименование организации - получателя средств областного бюджета)
__________________________________________________________________
(№ лицевого счета)
----T-------------------------------------T---------------------T-----------¬
¦№ ¦Наименование документа ¦Дата, номер документа¦Количество ¦
¦п/п¦ ¦ ¦экземпляров¦
+---+-------------------------------------+---------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------------+---------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------------+---------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------------+---------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------------+---------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------------+---------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------------+---------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------------+---------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------------+---------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------------+---------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------------+---------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+-------------------------------------+---------------------+------------
Документы сдал:
________________________________ _________ _____________________
(должность уполномоченного (подпись) (расшифровка подписи)
сотрудника-получателя средств
областного бюджета)
Документы принял: "__" ______________ 200_ г.
(дата)
________________________________ _________ _____________________
(должность сотрудника (подпись) (расшифровка подписи)
Министерства финансов
Московской области)
Приложение № 12
к Порядку
(введено распоряжением Министерства финансов МО
от 07.04.2004 № 188)
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ОТКАЗ
ОТ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
"___" _____________________ 200__ г. г. Москва
Наименование организации -
получателя средств областного бюджета ____________________________
№ и сумма платежного поручения,
по которому произведен отказ № ______ дата ______ сумма ______
№ ______ дата ______ сумма ______
№ ______ дата ______ сумма ______
№ ______ дата ______ сумма ______
№ ______ дата ______ сумма ______
Причина отказа:
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Подпись сотрудника Министерства
финансов Московской области,
осуществившего проверку документов _________/_____________________
(расшифровка подписи)
Подпись руководителя структурного
подразделения Министерства финансов
Московской области _________/_____________________
(расшифровка подписи)
------------------------------------------------------------------
--------------------
| | |
|
